Налоговый департамент Кипра предупреждает о злоупотреблениях инвестиционными программами при отчетности CRS

Налоговый департамент Кипра выпустил официальное предупреждение для финансовых учреждений относительно потенциального злоупотребления программами «Гражданство за инвестиции» (CBI) и «Вид на жительство за инвестиции» (RBI). Власти заявляют, что эти программы могут использоваться для скрытия фактического налогового резидентства и зарубежных активов с целью обхода обязательств по отчетности в рамках Единого стандарта отчетности (CRS). CRS, разработанный ОЭСР, предназначен для автоматического обмена информацией о финансовых счетах. Налоговый департамент отмечает, что документы, полученные через программы CBI/RBI, могут быть использованы для подачи ложных деклараций о налоговом резидентстве, что подрывает процессы должной осмотрительности. Финансовые учреждения обязаны проявлять повышенную бдительность, если представленные документы самосертификации кажутся недостоверными. В таких случаях организации должны учитывать всю имеющуюся информацию для обеспечения соблюдения стандартов отчетности.